Dichiarazioni mensili: differenze tra le versioni

Versione attuale delle 11:13, 12 feb 2024

Attività mensili

Per procedere alla compilazione delle denunce mensili, entrare nel menù principale Attività mensili e selezionarne una.

Dal menu dichiarazioni mensili scegliere la dichiarazione da compilare

Le dichiarazioni gestite sono le seguenti:

F24
UniEmens
Enpals
Dmag

Delega F24

Indicazioni generali

Il modello F24 è utilizzato per pagare:

Imposte sui redditi e ritenute alla fonte;
Iva, IMU, Imposte sostitutive delle imposte sui redditi e dell’Iva; Irap; Addizionale regionale o comunale all’Irpef;
Contributi e premi INPS, INAIL, ENPALS, INPDAI; Diritti camerali; Interessi in caso di pagamento rateale e quanto altro previsto.

Somme dovute (compresi interessi e sanzioni) in caso di:

Liquidazione e controllo formale della dichiarazione;
Avviso di accertamento; Atto di contestazione delle sanzioni o Avviso di irrogazione sanzioni; Accertamento con adesione (concordato);

Conciliazione giudiziale; Ravvedimento.

Il modello F24 è reperibile presso gli sportelli delle banche convenzionate, dei concessionari, delle Poste Italiane, dell'Inps, dell'Inail e dell'Enpals. Inoltre, può essere prelevato dal sito Internet dell'Inps nella sezione modulistica, in formato PDF editabile, sia nella versione standard sia in quella con calcolo automatico delle relative somme.
Se non presente sul proprio pc, non è necessario installare alcun software in quanto verrà scaricata l'applicazione temporanea dal web pronta per essere utilizzata.

Utilizzo del modello e pagamento

Compilato il modello F24 il pagamento può avvenire:

tramite il software Entratel sul sito dell' Agenzia delle Entrate
tramite sistemi di home banking
recandosi alla banca con il pdf del modello stampato

Flusso di creazione

Compilazione denuncia

Dal menu ->Dichiarazioni mensili -> F24 -> Contribuente

Compilazione F24

scegliere il contribuente tra l'elenco delle persone fisiche o Persone giuridiche

Compilazione F24

cliccare su compila in automatico:

Compilazione F24

Scegliere la mensilità per la quale elaborare la denuncia.

occorre selezionare il mese di competenza della busta elaborata

Si apre la sezione ERARIO-> seleziona e continua
Si apre la sezione INPS-> seleziona e continua
Alla sezione riepilogo confermare la creazione del file cliccando su Crea file dati T24

Confermare l'avvio dell'applicazione F24 Online per la compilazione ed elaborazione della delega:

Apri software F24

Ora è possibile controllare e terminare la compilazione delle varie sezioni tramite il software F24 Online e creare il pdf della delega F24.

Il file T24 creato può essere validato con desktop telematico, oppure può essere pagato tramite Entratel.

UniEmens

Indicazioni generali

Il sistema UniEmens deriva dall'unificazione dei flussi retributivi (DM10) con i flussi contributivi (Emens) in un unico documento: l' UniEmens integrato. Il software paghe è interfacciato con il software di controllo messo a disposizione dall'Inps per la verifica dei tracciati prodotti.

Prima di procedere con la creazione del tracciato, assicurarsi di aver scaricato e installato dal sito internet dell'Inps il software di controllo dell'UniEmens individuale integrato.
Controllare in questa pagina la corretta configurazione del percorso.

Procedura di creazione tracciato

Andare nel menu Dichiarazioni mensili e scegliere UniEmens:

Menu UniEmens (clicca per ingrandire)

Selezionare dal combo a destra il titolare dati e l'anno della denuncia:

Selezionare il titolare trattamento dati e il mese di competenza (clicca per ingrandire)

Cliccare su nuovo nella barra in basso, per creare una nuova composizione, selezionare anno e mese -> vai alla composizione

Selezionare l'elenco imprese (clicca per ingrandire)

Creare la composizione selezionando le aziende con i pulsanti aggiungi e selezionando i collaboratori e i lavoratori nei rispettivi box. E' possibile utilizzare anche i pulsanti auto

Selezionare le aziende e i lavoratori da includere nella denuncia (clicca per ingrandire)

Creazione documento xml(clicca per ingrandire)

E' possibile effettuare una prima verifica sul tracciato utilizzando il pulsante verifica; Per visualizzare il tracciato prodotto selezionarlo dalla riga in basso e cliccare su apri.

Aprire il documento con apri (clicca per ingrandire)

Procedura di verifica tracciato

Aprire il software di controllo dal pulsante Inps Emens posizionato in basso:

Aprire il software di controllo (clicca per ingrandire)

Software di controllo uniEmens Individuale Integrato(clicca per ingrandire)

Cliccando su elaborazione, scegliere il file xml prodotto da PagheOpen.
Selezionare il file dal percorso Documenti -> Dati Paghe -> UniEmens

Selezione file xml (clicca per ingrandire)

Inizio verifica file xml (clicca per ingrandire)

Al termine della verifica, viene creato il file controllato da inviare all'Inps.

Consultare la nota operativa per l'invio del file all'INPS.

Risoluzione di eventuali problematiche

All'apertura del software di controllo Inps:

Note:
Il programma potrebbe segnalare che non è stata trovata l'applicazione, come nell'immagine sotto. Occorre assicurarsi di avere correttamente installato il software dell'Inps per la validazione del tracciato e di aver indicato il percorso corretto nella configurazione

Non è stato trovato il software dell'Inps

Controllare le procedure tornando a questa pagina

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-[[Immagine:Dichiaraz01.jpg|thumb|350px|left|Dal menu dichiarazioni mensili scegliere la dichiarazione da compilare]]
+==Attività mensili==
+Per procedere alla compilazione delle denunce mensili, entrare nel menù principale '''Attività mensili'''
-Per procedere alla compilazione delle denunce mensili, entrare nel menù principale '''Dichiarazioni mensili'''
 e selezionarne una.
 {{-}}
-Le dichiarazioni che PaghePro gestisce sono le seguenti:
+[[Immagine:Dichiaraz01.jpg|thumb|600px|left|Dal menu dichiarazioni mensili scegliere la dichiarazione da compilare]]
-*DM10
+{{-}}
+Le dichiarazioni gestite sono le seguenti:
 *F24
-*Emens
+*UniEmens
-*MUT
 *Enpals
-*Inpdap
 *Dmag
 {{-}}
+===Delega F24===
-=== DM10 ===
 ====Indicazioni generali====
-Il modello DM10 è utilizzato dal datore di lavoro per denunciare all'Inps le retribuzioni mensili corrisposte ai lavoratori dipendenti, i contributi dovuti e l'eventuale conguaglio delle prestazioni anticipate per conto dell'Inps, delle agevolazioni e degli sgravi. Il versamento dei contributi indicati sul modello DM10 va fatto con il modello F24, con il quale si pagano anche i tributi dovuti al fisco.
+Il modello F24 è utilizzato per pagare:
-A decorrere dal 1° gennaio 2004 i modelli DM10/2 devono essere trasmessi mensilmente mediante l'utilizzo di Internet (legge 326/2003).
+*Imposte sui redditi e ritenute alla fonte;
-Per la generalità dei datori di lavoro il termine di presentazione del modello DM10 è fissato all'ultimo giorno del mese successivo a quello in cui è scaduto il periodo di paga a cui si riferisce la denuncia. Nel caso in cui il giorno di scadenza coincida con un giorno festivo o un sabato, la presentazione delle denunce è posticipata al primo giorno lavorativo successivo.
+*Iva, IMU, Imposte sostitutive delle imposte sui redditi e dell’Iva; Irap; Addizionale regionale o comunale all’Irpef;
-====Come procedere====
+*Contributi e premi INPS, INAIL, ENPALS, INPDAI; Diritti camerali; Interessi in caso di pagamento rateale e quanto altro previsto.
-*Procedere scegliendo l'anno e il mese di riferimento della denuncia.
-*Cliccare sul pulsante AGGIUNGI e selezionare le aziende per le quali effettuare il documento confermando con OK.
-*Cliccando sulla singola azienda nel box principale, vengono visualizzate le posizioni elaborate e nelle note vengono segnalate le posizioni assenti.
-*Procedere con -> Seleziona e Continua
-{{incomplete}}
+Somme dovute (compresi interessi e sanzioni) in caso di:
+*Liquidazione e controllo formale della dichiarazione;
+*Avviso di accertamento; Atto di contestazione delle sanzioni o Avviso di irrogazione sanzioni; Accertamento con adesione (concordato);
+Conciliazione giudiziale; Ravvedimento.
-Dopo aver elaborato il Dm10 con ''PaghePro'', aprire il programma ''Inps2000'' e utilizzare ''Dm10 automatizzato'' per la modifica e il controllo.
+Il modello F24 è reperibile presso gli sportelli delle banche convenzionate, dei concessionari, delle Poste Italiane, dell'Inps, dell'Inail e dell'Enpals. Inoltre, può essere prelevato dal [http://www.inps.it sito Internet dell'Inps] nella sezione modulistica, in formato PDF editabile, sia nella versione standard sia in quella con calcolo automatico delle relative somme.
+{{-}}
+Se non presente sul proprio pc, non è necessario installare alcun software in quanto verrà scaricata l'applicazione temporanea dal web pronta per essere utilizzata.
-[[Immagine:Dm10.1.jpg|thumb|350px|left|Modificare e controllare il Dm10 con ''Dm10 automatizzato'']]
+====Utilizzo del modello e pagamento====
+Compilato il modello F24 il pagamento può avvenire:
+# tramite il software Entratel sul sito dell' Agenzia delle Entrate
+#tramite sistemi di home banking
+#recandosi alla banca con il pdf del modello stampato
+====Flusso di creazione====
+[[Immagine:schemaf24.jpg|thumb|left|600px]]
 {{-}}
-Cliccare sul menu in alto -> Supporto magnetico e cliccare su Importare. Scegliere il file da -> Risorse del computer -> Disco (C:) -> Documents and Setting -> Nome utente -> Il mio PaghePro -> Documenti
+====Compilazione denuncia====
+Dal menu ->''Dichiarazioni mensili'' -> ''F24'' -> ''Contribuente''
+[[Immagine:modello3.png|thumb|600px|left|Compilazione F24]]
+{{-}}
+scegliere il contribuente tra l'elenco delle persone fisiche o Persone giuridiche
+[[Immagine:modello4.jpg|thumb|600px|left|Compilazione F24]]
+{{-}}
+cliccare su ''compila in automatico'':
+[[Immagine:modello4a.jpg|thumb|600px|left|Compilazione F24]]
+{{-}}
+Scegliere la mensilità per la quale elaborare la denuncia.
+ occorre selezionare il mese di competenza della busta elaborata
+{{-}}
+Si apre la sezione ERARIO-> ''seleziona e continua''
+{{-}}
+Si apre la sezione INPS-> ''seleziona e continua''
+{{-}}
+Alla sezione riepilogo confermare la creazione del file cliccando su ''Crea file dati T24''
-[[Immagine:Dm10.2.jpg|thumb|350px|left]]
 {{-}}
-Selezionare Dm10 cumulativo.txt e aprirlo con il tasto -> Apri.
+Confermare l'avvio dell'applicazione F24 Online per la compilazione ed elaborazione della delega:
+[[Immagine:modello07.jpg|thumb|600px|left|Apri software F24]]
-[[Immagine:Dm10.3.jpg|thumb|350px|left]]
 {{-}}
-A questo punto occorre effettuare la trasmissione che è possibile fare via web dal [http://www.inps.it/home/default.asp?sID=%3B0%3B&iMenu=2&SERVAction=elenco&iiDServizio=44&sURL=http%3A%2F%2Fwww%2Einps%2Eit%2FDMTele%2FDmTele%2Ehtm sito Inps] o con ''Dm10fast'' cliccando su Controllo e creazione supporto e cercando il file Dm10 Cumulativo.txt nelle cartelle.
+ Ora è possibile controllare e terminare la compilazione delle varie sezioni tramite il software F24 Online e creare il pdf della delega F24.
-[[Immagine:Dm10.4.jpg|thumb|350px|left]]
+Il file T24 creato può essere validato con desktop telematico, oppure può essere pagato tramite Entratel.
+===UniEmens ===
+====Indicazioni generali====
+Il sistema UniEmens deriva dall'unificazione dei flussi retributivi (DM10) con i flussi contributivi (Emens)
+in un unico documento: l' ''UniEmens integrato''. Il software paghe è interfacciato con il software di controllo messo a disposizione dall'Inps per la verifica dei tracciati prodotti.
+{{-}}
+*Prima di procedere con la creazione del tracciato, assicurarsi di aver scaricato e installato dal [http://www.inps.it/portale/default.aspx?sID=%3b0%3b6910%3b&lastMenu=6910&iMenu=1&itemDir=7048 sito internet dell'Inps] il software di controllo dell''''UniEmens individuale integrato'''.
+*Controllare [[Prima_configurazione_del_software#Configurazione_generale|in questa pagina]] la corretta configurazione del percorso.
+====Procedura di creazione tracciato====
+Andare nel menu ''Dichiarazioni mensili'' e scegliere ''UniEmens'':
+[[Immagine:uniem01.jpg|thumb|600px|left|Menu ''UniEmens'' (clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+Selezionare dal combo a destra il titolare dati e l'anno della denuncia:
+[[Immagine:uniem02.jpg|thumb|600px|left|Selezionare il titolare trattamento dati e il mese di competenza (clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+Cliccare su '''nuovo''' nella barra in basso, per creare una nuova composizione, selezionare anno e mese -> ''vai alla composizione''
+[[Immagine:uniem03.jpg|thumb|600px|left|Selezionare l'elenco imprese  (clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+Creare la composizione selezionando le aziende con i pulsanti ''aggiungi'' e selezionando i collaboratori e i lavoratori nei rispettivi box.
+E' possibile utilizzare anche i pulsanti '''auto'''
+[[Immagine:uniem04.jpg|thumb|600px|left|Selezionare le aziende e i lavoratori da includere nella denuncia (clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+[[Immagine:uniem05.jpg|thumb|600px|left|Creazione documento xml(clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+E' possibile effettuare una prima verifica sul tracciato utilizzando il pulsante ''verifica'';
+Per visualizzare il tracciato prodotto selezionarlo dalla riga in basso e cliccare su ''apri''.
+[[Immagine:uniem06.jpg|thumb|600px|left|Aprire il documento con ''apri'' (clicca per ingrandire)]]
 {{-}}
-=== F24 ===
+====Procedura di verifica tracciato====
-====Indicazioni generali====
+Aprire il software di controllo dal pulsante ''Inps Emens'' posizionato in basso:
-Il modello F24 è utilizzato per pagare: Imposte sui redditi e ritenute alla fonte; Iva; ICI; Imposte sostitutive delle imposte sui redditi e dell’Iva; Irap; Addizionale regionale o comunale all’Irpef; Contributi e premi INPS, INAIL, ENPALS, INPDAI; Diritti camerali; Interessi in caso di pagamento rateale e quanto altro previsto.
+{{-}}
-Per pagare tutte le somme dovute (compresi interessi e sanzioni) in caso di: Liquidazione e controllo formale della dichiarazione;
+[[Immagine:uniem07.jpg|thumb|600px|left|Aprire il software di controllo (clicca per ingrandire)]]
-Avviso di accertamento; Atto di contestazione delle sanzioni o Avviso di irrogazione sanzioni; Accertamento con adesione (concordato);
+{{-}}
-Conciliazione giudiziale; Ravvedimento. Il modello F24 è reperibile presso gli sportelli delle banche convenzionate, dei concessionari, delle Poste Italiane, dell'Inps, dell'Inail e dell'Enpals. Inoltre, può essere prelevato dal[http://www.inps.it | sito Internet dell'Inps] nella sezione modulistica, in formato PDF editabile, sia nella versione standard sia in quella con calcolo automatico delle relative somme.
+[[Immagine:uniem08.jpg|thumb|600px|left|Software di controllo uniEmens Individuale Integrato(clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+Cliccando su ''elaborazione'', scegliere il file xml prodotto da PagheOpen.
+{{-}}
+Selezionare il file dal percorso ''Documenti'' -> ''Dati Paghe'' -> ''UniEmens''
+[[Immagine:uniem08a.jpg|thumb|600px|left|Selezione file xml  (clicca per ingrandire)]]
+{{-}}
+[[Immagine:uniem09.jpg|thumb|600px|left|Inizio verifica file xml (clicca per ingrandire)]]
 {{-}}
-[[F24|Vai alla pagina di istruzioni per la gestione del modello F24]]
-=== Emens ===
+Al termine della verifica, viene creato il file controllato da inviare all'Inps.
-====Indicazioni generali====
-I soggetti tenuti all'invio dei dati mensilizzati sono:
-*I datori di lavoro già tenuti alla compilazione della parte C, dati previdenziali ed assistenziali INPS, del modello 770 semplificato;
+{{-}}
-*I committenti che hanno l'obbligo di compilare il modello GLA annualmente e gli associanti in partecipazione.
+Consultare la [[Howto:Invio UniEmens|nota operativa]] per l'invio del file all'INPS.
-Sono tenuti all'invio anche i soggetti non sostituti d'imposta (Ambasciate, Organismi internazionali, aziende straniere che occupano lavoratori italiani all'estero assicurati in Italia).
+{{-}}
-Sono esclusi i datori di lavoro domestico e i datori di lavoro agricolo per gli operai agricoli a tempo determinato e indeterminato.
-Per la generalità dei datori di lavoro il termine di presentazione del modello DM10 è fissato entro l'ultimo giorno del mese successivo a quello di competenza, analogamente alla trasmissione del modello DM10/2 telematico. Per i committenti/associanti, l'invio deve avvenire entro l'ultimo giorno del mese successivo a quello di pagamento del corrispettivo della prestazione.Si rammente che i datori di lavoro, allorchè rivestano anche la figura di committenti e/o associanti, debbono inviare i dati congiuntamente.
+====Risoluzione di eventuali problematiche====
+All'apertura del software di controllo Inps:
+{{Notebox| Il programma potrebbe segnalare che non è stata trovata l'applicazione, come nell'immagine sotto. Occorre assicurarsi di avere correttamente installato il software dell'Inps per la validazione del tracciato e di aver indicato il percorso corretto nella configurazione}}
+[[Immagine:uniem06a.jpg|thumb|500px|left|Non è stato trovato il software dell'Inps]]
+{{-}}
+[http://www.iubar.it/wiki/index.php?title=12_-_Dichiarazioni_mensili#UniEmens Controllare le procedure tornando a questa pagina]
+{{-}}
-=== MUT: Modulo Unico Telematico ===
+{{navigazione|Gestione contratti|Indice|Dichiarazioni annuali|}}
-====Indicazioni generali====
-Il Modulo Unico Telematico (M.U.T.) è il servizio messo a disposizione dalla Commissione Nazionale delle Casse Edili per consentire la trasmissione delle denunce periodiche, tramite la rete Internet, alle singole Casse Edili aderenti. L'accesso al M.U.T è riservato alle aziende iscritte ed ai consulenti accreditati presso le Casse Edili.
-===Enpals===
-Tutti lavoratori dello spettacolo e gli sportivi professionisti, sono iscritti allo stesso Ente Previdenziale, cioè all'Enpals (Ente Nazionale di previdenza ed assistenza per i lavoratori dello spettacolo), che gestisce l'assicurazione per l'invalidità, la vecchiaia ed i superstiti in favore di questi soggetti, in sostituzione di quella generale gestita dall'Inps.
-La circolare 17 del 10/12/2007  ha previsto che a partire dal 1° gennaio 2008 l’inoltro dei dati relativi alla denuncia contributiva dovrà essere effettuato in due modalità: attraverso la procedura on-line fruibile dal portale dell’Ente oppure attraverso la procedura che prevede la trasmissione telematica dei flussi contributivi in formato XML.
-===Inpdap/Dma===
-====Indicazioni generali====
-Con la circolare n° 59 del 27 ottobre 2004  l’INPDAP ha dato attuazione al nuovo obbligo previsto dall’art 44 del decreto legge 30 settembre 2003 n 269 (convertito nella legge 326/03 ) l’invio telematico della DMA (denuncia mensile analitica). Sono soggetti obbligati alla  trasmissione telematica tutte le Amministrazioni Pubbliche, sostituti d’imposta, tenute la rilascio del CUD   ai  propri dipendenti.
-A decorrere dal mese di gennaio 2005 le Amministrazioni Pubbliche dovranno, entro la fine del mese successivo a quello di riferimento,  compilare e trasmettere, esclusivamente per via telematica, all’INPDAP, mensilmente,  la DMA contenente i dati previdenziali, le retribuzioni e le contribuzioni destinate ai fondi di previdenza complementare, dei lavoratori retribuiti nel mese precedente.
-===Dmag===
-====Indicazioni generali====
-Per la dichiarazione dei dati occupazionali e retributivi degli operai somministrati, le agenzie di somministrazione devono presentare il modello di dichiarazione trimestrale DMAG- Unico istituito con circolare n. 153/2002 alla quale è allegato il manuale per la compilazione e relativa presentazione che, come è noto, può essere effettuata anche tramite Internet (circolare n. 189/2003). Considerato che il somministratore è assoggettato al regime contributivo dell’azienda agricola somministrata i modelli di dichiarazione trimestrale devono essere tanti quante sono le aziende somministrate.
-{{incomplete}}
-{{-}}
-{{navigazione|11 - Modelli|Indice|13 - Dichiarazioni annuali|}}
 [[Categoria:Manuale]]