Dichiarazioni annuali: differenze tra le versioni

Versione delle 12:06, 31 mag 2017

Certificazione Unica

Dal 2015 (in riferimento ai redditi erogati nel 2014) i sostituti d’imposta debbono utilizzare un solo modello per attestare sia i redditi di lavoro dipendente e assimilati, fino al 2014 riportati nel Cud, sia altri redditi (per esempio di lavoro autonomo e "redditi diversi"), ad oggi certificati in forma libera: il modello di "Certificazione Unica" (CU). Il modello va poi trasmesso all'Agenzia delle Entrate entro il 7 marzo, in via telematica (direttamente o tramite un intermediario abilitato).
Fonte: Agenziaentrate.gov

Compilazione CU

Per procedere alla compilazione del modello entrare nel menu Dichiarazione annuali -> CU

Entrare nel menu CU

Selezionare un datore di lavoro dall'elenco e cliccare sul pulsante in basso Aggiungi sostituto

Aggiungi sostituto

Passare alla sezione lavoratore e cliccare su compila CU

Compila CU

Passare alla sezione dati lavoro dipendente
In questa sezione caricare gli eventuali dati che non vengono esportati automaticamente

Dati lavoro dipendente

passare alla sezione stampa e procedere con Crea pdf
Il software compila e apre il documento CU in formato pdf.
Per la creazione del file telematico spostarsi alla sezione successiva telematico

Stampa

Alla sezione stampa: cliccare su crea il pdf

Creazione telematico

Alla sezione telematico: cliccare su crea telematico

Validazione

Avviato il software di controllo del file telematico cliccare su "Controlla"

Selezionare il file con l'estensione TCU e cliccare su "Salva". Nella finestra di dialogo che si aprirà lasciare il livello diagnostico già selezionato e procedere con "Ok"

Si aprirà automaticamente un file: verificare che sia presente la frase "La certificazione può essere trasmessa." A questo punto cliccare sul bottone "Visualizzatore" e selezionare nuovamente il file TCU. Nel file che si aprirà controllare la corrispondenza tra i valori visualizzati e quelli sulla certificazione cartacea.

Invio

Una volta controllata, la dichiarazione può essere inviata utilizzando i canali messi a disposizione dall'Agenzia Entrate (Entratel).

Annullamento / Sostituzione

Nell’ipotesi in cui il sostituto d’imposta intenda, prima della scadenza del termine di presentazione annullare una certificazione già presentata, deve compilare una nuova certificazione, compilando la parte relativa ai dati anagrafici del contribuente, barrando la casella “Annullamento” posta nel frontespizio. Nell’ipotesi in cui il sostituto d’imposta intenda, prima della scadenza del termine di presentazione sostituire una certificazione già presentata, deve compilare una nuova certificazione comprensiva delle modifiche, barrando la casella “Sostituzione” posta nel frontespizio.

Qualora si proceda alla sostituzione o all’annullamento di una certificazione già validamente trasmessa, è necessario predisporre una nuova “Comunicazione” contenente esclusivamente le sole certificazioni da annullare o da sostituire. Pertanto, nel medesimo invio non potranno essere presenti Certificazioni Uniche ordinarie e Certificazioni Uniche da sostituire o annullare.

Per procedere con l'annullamento o la sostituzione: occorre posizionarsi alla maschera lavoratore , scegliere l'anagrafica oggetto dell'annullamento/sostituzione dall'elenco; inserire il progressivo per l'annullamento (se richiesto dalla procedura) e salvare; posizionarsi alla sezione telematico e selezionare il tipo trasmissione, inserendo il numero protocollo.

Rifare il file telematico

Modello 770 semplificato

Agenzia delle Entrate - modello 770 semplificato e istruzioni

Note:
Per poter elaborare i modelli 770 con Pagheopen è necessario aver elaborato le CU 2015

Composizione

Per procedere alla compilazione del modello entrare nel menu Dichiarazione annuali e e selezionare 770 smp.

Selezionare dall'elenco:
- il contribuente
- il firmatario
- l'intermediario

cliccare su continua

Entrare nel menu M770smp

Ci si trova alla sezione Riepilogo
Cliccare su crea file dati T77S

Il software chiede se si vogliono compilare in automatico anche i valori che dovrebbero essere desunti dalle quietanze F24. Se si risponde affermativamente, è necessario verificare gli importi proposti dal software con le ricevute dei versamenti effettuati con F24.

Elaborazione file 770

Verrà creato un file .77S

Elaborazione file 770

Far partire il software 770 OnLine

Aprire il software 770 Semplificato per terminare la compilazione

Cliccare su File -> Importa 2016
Ricercare il file da importare all'interno della cartella 770 di DatiPaghe e cliccare su importa

importare il file

Compilazione

Note:
Per la compilazione corretta del 770 è necessario avere le ricevute dei versamenti effettuati tramite F24 nell'anno 2015 in quanto gli importi versati dovranno essere caricati nelle maschere del software 770 semplificato 2016

Verificare la presenza di tutti i dati all'interno delle singole comunicazioni
Nelle sezioni ST e SV e SX vanno inseriti o controllati (se si è scelto di compilare automaticamente i campi) gli importi desunti dalle quietanze F24 nell'anno 2015.